راهنمای سامانه مودیان
راهنمای سامانه مودیان موضوع مهمی است که سعی شده در این مقاله به تمام مواردی که برای مودیان محترم مهم است، پرداخته شود.
سامانه مودیان چیست؟
تعریف: سامانه‌ای برای جمع‌آوری و یکپارچه‌سازی اطلاعات مالیاتی مودیان، مدیریت شده توسط سازمان امور مالیاتی کشور.
هدف: جلوگیری از فرار مالیاتی و حذف رسیدگی ممیز محور.
دسترسی: از طریق آدرس اینترنتی tp.tax.gov.ir.
وظایف مودیان
ثبت‌نام و ورود: مودیان باید در سامانه ثبت نام کرده و از طریق کارپوشه اختصاصی خود اطلاعات مالیاتی را تبادل کنند.
ارسال صورتحساب الکترونیکی: ارسال صورتحساب‌ها در موعد های مشخص شده طبق قانون.
اصطلاحات مهم
پایانه های فروشگاهی: دستگاه هایی که به شبکه های پرداخت رسمی کشور متصل هستند و قادر به صدور صورتحساب الکترونیکی هستند.
صورتحساب الکترونیکی: شماره منحصر به فرد مالیاتی دارد و در حافظه مالیاتی فروشنده ذخیره میشود.
حافظه مالیاتی: نوعی حافظه الکترونیکی برای ثبت و نگهداری اطلاعات صورتحساب و انتقال به سامانه.
شناسه یکتا حافظه مالیاتی: کد شش کاراکتری که به هر مودی اختصاص داده میشود.
مشمولین قانون پایانه‌های فروشگاهی و سامانه مودیان
مشاغل و شرکت ها: کلیه صاحبان مشاغل (صنفی و غیرصنفی) و اشخاص حقوقی موضوع قانون مالیات‌های مستقیم مشمول این قانون هستند.
الزام ثبت‌نام: همه اشخاص حقیقی و حقوقی باید در سامانه ثبت‌نام کنند.
تغییرات ناشی از قانون تسهیل سامانه مودیان
تاریخ فراخوان ها: تغییرات در تاریخ های فراخوان ها برای ثبت نام و عضویت.
تکلیف صدور صورتحساب الکترونیکی: گروه بندی صاحبان مشاغل بر اساس نوع و حجم فعالیت برای ارسال صورتحساب الکترونیکی.
جرایم مالیاتی
عدم رعایت قانون: مشمول جرایم مالیاتی خواهند شد.
تاریخ لازم الاجرا شدن قانون
شرکت ها و مشاغل: تاریخ های مختلف برای گروه های مختلف شرکت ها و مشاغل جهت ثبت نام و صدور صورتحساب الکترونیکی.
صورتحساب های خارج از سامانه مودیان
قابلیت قبول: تا پایان سال 1403 صورتحساب هایی که در سامانه مودیان صادر نشده قابل قبول خواهند بود.
فراخوان‌های جدید قانون مالیات بر ارزش افزوده
تعهد سازمان امور مالیاتی: تا پایان سال 1403 برای مودیانی که فراخوان نشده‌اند، فراخوان های جدید اعلام میشود.
ثبت نام الزامی اشخاص حقیقی در سامانه مودیان
شرایط ثبت نام:
مودیان مالیاتی با درآمد بالای ۱۸ میلیارد تومان تا پایان شهریور ۱۴۰۲ ملزم هستند از اول دی ماه صورتحساب های مالیاتی فصل پاییز را در سامانه مؤدیان ثبت کنند.
سایر مودیان باید طبق جدول زمان بندی، صورتحساب های الکترونیکی خود را در سامانه مؤدیان ارسال کنند.
جرائم عدم ارسال صورتحساب در سامانه مودیان
تخلفات مشمول جریمه:
1.عدم عضویت در سامانه مودیان.
2.عدم استفاده از پایانه فروشگاهی و حافظه مالیاتی.
3.استفاده از حافظه مالیاتی دیگران یا ارائه حافظه مالیاتی به دیگران.
4.عدم اعلام شماره حساب های بانکی واحد اقتصادی.
میزان جریمه:
1. 10درصد مبلغ فروش یا ۲۰ میلیون ریال (هرکدام بیشتر باشد).
2.از دست دادن معافیتِ نرخ صفر و مشوق های مالیاتی موجود در قانون مالیات های مستقیم.
روش‌های ارسال صورتحساب به سامانه مودیان
روش های مختلف ارسال:
1.ارسال مستقیم: توسط خود مؤدی با امضای کلید خصوصی.
2.ارسال توسط شرکت معتمد:
با کلید شرکت معتمد.
با کلید مؤدی و استفاده از نرم‌افزار واسط.
3.ارسال توسط سامانه های دولتی: انتخاب ارسال اطلاعات از سامانه های دولتی در کارپوشه مؤدی.
نحوه دریافت کلید امضاء برای ارسال صورتحساب در سامانه مودیان
مراحل دریافت گواهی امضای الکترونیکی:
1.احراز هویت در سامانه جیکا (سامانه گواهی الکترونیکی میانی عام)
2.ثبت نام در سامانه gica و درخواست صدور گواهیتکمیل اطلاعات درخواستی و احراز هویت.
3.انتخاب رمز عبور و ثبت نهایی.
4.ورود به سامانه با نام کاربری و رمز عبور.
5.ثبت درخواست گواهی الکترونیکی.
6.انتخاب نوع گواهی (CSR یا مهر سازمانی وابسته به غیر دولت) و تکمیل مراحل ثبت‌نام.
7.پرداخت تعرفه گواهی الکترونیکی.
8.مراجعه به دفاتر ثبت اسناد منتخب برای احراز هویت و دریافت توکن سخت افزاری (فلش) شامل فایل CSR.
سامانه مودیان چیست و چگونه کار می‌کند؟
سامانه مودیان یک سیستم آنلاین دولتی برای مدیریت مالیات ها است که امکان ثبت اطلاعات مالیاتی، ارسال اظهارنامه ها، پرداخت آنلاین مالیات، کاهش اشتباهات، و دسترسی آسان به اطلاعات مالیاتی را فراهم می‌کند. این سامانه امور مالیاتی را ساده‌تر، سریع‌تر و شفاف‌تر می‌سازد.
چه کسانی باید در سامانه مودیان ثبت‌نام کنند؟
گروه‌های زیر باید در سامانه مودیان ثبت‌نام کنند:
اشخاص حقوقی (شرکت‌ها و موسسات)
اشخاص حقیقی با فعالیت اقتصادی (فروشگاه‌ها، کارگاه‌ها، رستوران‌ها)
پزشکان و دندان پزشکان
وکلا و مشاوران حقوقی
صاحبان مشاغل آزاد و خویش فرما
صاحبان املاک اجاره‌ای
صاحبان کسب و کارهای اینترنتی
چگونه در سامانه مودیان ثبت‌نام کنیم؟
مراحل ثبت نام در سامانه مودیان شامل:
مراجعه به وب‌سایت www.tax.gov.ir
ورود با شناسه ملی و رمز عبور
ورود به کارپوشه
انتخاب عضویت و فعالسازی شناسه یکتا حافظه مالیاتی
4 استفاده از نرم‌افزار واسط ایزی فاکتور
نرم افزار ایزی فاکتور مزایایی مانند سهولت استفاده، هماهنگی با سامانه مودیان، صرفه جویی در زمان، کاهش خطاها، و قیمت مناسب دارد.
مراحل استفاده از ایزی فاکتور
ورود/ثبت‌نام در سایت www.ezfactor.ir
ایجاد حساب کاربری
ارسال صورتحساب با استفاده از آموزش‌های موجود
پشتیبانی در هر مرحله
وارد کردن اطلاعات صورتحساب در ایزی فاکتور
اطلاعات خریدار و اقلام کالا و خدمات را وارد کنید.
با زدن دکمه پیش نمایش، صورتحساب نمایش داده میشود.
با کلیک روی «اصلاح صورتحساب» می‌توانید اصلاحات مورد نیاز را انجام دهید.
ارسال صورتحساب به کارپوشه سامانه مودیان
با کلیک روی دکمه «ارسال به کارپوشه مودیان» عملیات ارسال فاکتور به سامانه مودیان مالیاتی آغاز میشود.
وضعیت صورتحساب ابتدا به «در انتظار ارسال» و سپس به «در انتظار پردازش سامانه مودیان» تغییر می‌کند.
خطاهای رایج سامانه بعد از ارسال صورتحساب
1.خطای تاریخ و زمان صدور صورتحساب:
مودیان 21 روز مهلت دارند تا صورتحساب فروش را ارسال کنند.
تاریخ صورتحساب باید حداکثر 21 روز از تاریخ فعلی باشد.
2.خطای شماره فاکتور داخلی:
شماره فاکتور داخلی باید 10 رقمی و عدد اول بزرگتر از صفر باشد.
مثال: 1000000001 یا 1000000101 (فرمت صحیح).
پشتیبانی و ویرایش نهایی
بعد از ویرایش و ارسال مجدد، پیغام «در کارپوشه قرار گرفت» نمایش داده میشود.
در صورت برخورد با خطا های دیگر، با پشتیبانی ایزی فاکتور تماس بگیرید.
ورود به سامانه مودیان
برای مشاهده فاکتور های ارسال شده در کارپوشه سامانه مؤدیان، مراحل زیر را انجام دهید:
به درگاه ملی خدمات الکترونیک سازمان امور مالیاتی به نشانی www.my.tax.gov.ir وارد شوید.
نام کاربری را وارد نمایید.
کلمه عبور را وارد نمایید.
تصویر امنیتی مورد نظر را وارد نمایید.
روی دکمه (ورود به پنل کاربری) کلیک کنید.
رمز یکبار مصرف 6 رقمی را وارد نمایید. (این رمز به شماره موبایل ثبت شده در پرونده مالیاتی ارسال خواهد شد.)
روی دکمه “ورود به سامانه” کلیک نمایید.
در این صفحه روی دکمه “ورود به کارپوشه“ کلیک کنید . یا گزینه “ورود به کارپوشه“ از منوی سمت راست را انتخاب کنید. حالا وارد کارپوشه خود در سامانه مؤدیان شوید
اینک در صفحه کارپوشه مؤدیان، به بخش لیست پرونده‌های مالیاتی بروید. بعد روی دکمه “ورود به پرونده” کلیک کنید. حالا وارد صفحه پیشخوان خود شوید.
حالا کار پوشه خودرا مشاهده میکنید.
حالا روی منوی سمت راست بروید و مراحل زیر را طی کنید. منوی “مدیریت” صورتحساب را انتخاب کنید.
گزینه “صورتحساب های فروش” را انتخاب کنید.
گزینه “فروش داخلی” را انتخاب کنید.
در این قسمت می توانید لیست صورتحساب های فروش ارسالی را مشاهده نمایید. برای مشاهده جزئیات هر یک از صورتحساب ها، روی سطر مورد نظر، دکمه “جزئیات صورتحساب” را انتخاب نمایید
جزئیات اقلام صورتحساب ارسالی:
1-اطلاعات صورتحساب
2-مشخصات فروشنده
3-مشخصات خریدار
4-اقلام صورتحساب
نتیجه‌گیری کلی
سامانه مودیان به عنوان یک سیستم جامع و آنلاین برای مدیریت مالیات‌ها، نقش حیاتی در افزایش شفافیت مالی و جلوگیری از فرار مالیاتی ایفا می‌کند. این سامانه با هدف ساده سازی فرایند های مالیاتی، الزاماتی برای ثبت نام و ارسال صورتحساب های الکترونیکی تعیین کرده است. تمامی مودیان، از جمله اشخاص حقیقی و حقوقی، باید در این سامانه ثبت نام کنند و صورتحساب های خود را به موقع ارسال کنند تا از جرایم مالیاتی جلوگیری کنند. قانون جدید همچنین تغییراتی در زمان بندی و الزامات مربوط به ارسال صورتحساب ها ایجاد کرده است. استفاده از نرم افزارهایی مانند ایزی فاکتور می‌تواند فرایند ارسال صورتحساب و مدیریت اطلاعات مالیاتی را تسهیل کند و خطاهای احتمالی را کاهش دهد.
